Что такое банковское платежное обязательство?
Определение банковского платежного обязательства содержится в ст. 3 Унифицированных правил (2). Под данным обязательством понимается безотзывное и независимое обязательство обязывающегося банка уплатить по отложенному платежному обязательству по наступлению срока установленную сумму в пользу банка получателя в соответствии с условиями, согласованными банками в утвержденном базисе поставки, в том случае, если представленные в межбанковскую систему для сопоставления данные по поставке соответствуют ранее установленным условиям в базисе поставки.
Документы:
(1) Инструкция о порядке осуществления расчетов посредством банковского платежного обязательства, утвержденная постановлением Правления Нацбанка Республики Беларусь от 09.10.2018 № 455 (далее – Инструкция № 455);
(2) Унифицированные правила для банковских платежных обязательств (далее – Унифицированные правила).
Справочно: Унифицированные правила разработаны и опубликованы в 2013 г. Банковской комиссией при Международной торговой палате совместно с рабочей группой SWIFT.
Появление этих правил явилось предпосылкой для внесения в БК (3) новых ст. 266-1, 266-2, 266-3, которые создали основу для дальнейшей регламентации данной формы расчетов, и реализации их положений путем издания Инструкции № 455.
Документ:
(3) Банковский кодекс Республики Беларусь (далее – БК).
Статья 266-1 БК определяет банковское платежное обязательство как безотзывное и независимое обязательство обязывающегося банка, действующего по поручению клиента (приказодателя) или от своего имени, осуществить платеж или исполнить обязательства с отсрочкой платежа и выплатить в установленный срок определенную сумму денежных средств банку-получателю (банку бенефициара) на основании установленных базовых условий либо при акцепте несоответствия данных.
Принцип работы банковского платежного обязательства
Принцип работы банковского платежного обязательства построен на программном сопоставлении поступающих через соответствующую электронную систему данных заказа на поставку товара и товарораспорядительных документов (накладная, транспортные и страховые документы). Если представленные поставщиком в электронном виде данные совпадут с требуемым базисом банковского платежного обязательства, платеж будет произведен автоматически.
На первый взгляд может показаться, что банковское платежное обязательство является аналогом документарного аккредитива (электронным аккредитивом). Однако указанные инструменты существенно различаются по целому ряду параметров, хотя и обладают общими базовыми характеристиками. Такими общими свойствами являются независимость и безотзывность. Банковское платежное обязательство, как и документарный аккредитив, независимо от контракта, для расчетов по которому оно выпущено, представляет собой твердое обязательство банка произвести платеж в пользу бенефициара в соответствии с его условиями, изменение которых невозможно без согласия бенефициара.
В ст. 266-1 БК подчеркивается, что банковское платежное обязательство представляет собой самостоятельное обязательство по отношению к обязательствам, вытекающим из договора купли-продажи или иного договора, в котором предусмотрено осуществление расчетов посредством банковского платежного обязательства.
При этом бенефициарами банковского платежного обязательства и документарного аккредитива являются разные стороны:
– бенефициаром по аккредитиву выступает продавец;
– бенефициаром банковского платежного обязательства может быть только банк продавца.
Таким образом, банковское платежное обязательство представляет собой безотзывное межбанковское обязательство. То обстоятельство, что сторонами обязательства являются банки |*|, гарантирует контрагентам последующее осуществление платежа и создает дополнительные условия для организации оптимального финансирования как для покупателя, так и для продавца.
* Правила, применяемые банками при расчетах посредством прямого дебетования счета
Участники расчетов с использованием банковского платежного обязательства и этапы осуществления платежа
Банковское платежное обязательство выпускается банком, а если банк действует по поручению клиента (приказодателя) или уполномоченного клиентом лица – на основании заявления клиента (приказодателя). С использованием банковского платежного обязательства может быть организовано финансирование клиента (приказодателя), бенефициара, обязывающегося банка и (или) банка-получателя (ст. 266-2 БК).
Обратите внимание, что при данной форме расчетов банки могут профинансировать как приказодателя, так и бенефициара.
В данной форме расчетов участвуют:
– приказодатель – клиент, по поручению которого обязывающийся банк выпускает банковское платежное обязательство.
Под клиентом в Инструкции № 455 понимаются банк, юридическое лицо, физическое лицо, индивидуальный предприниматель, нотариус, осуществляющий нотариальную деятельность в нотариальном бюро, адвокат, осуществляющий адвокатскую деятельность индивидуально, обслуживаемые по банковскому платежному обязательству;
– банк приказодателя – банк, который обслуживает приказодателя и одновременно может являться обязывающимся банком;
– обязывающийся банк – банк, который выпускает банковское платежное обязательство по просьбе приказодателя, банка приказодателя или от своего имени;
– бенефициар – сторона (получатель денежных средств) по основному договору (обязательству), являющаяся клиентом банка-получателя;
– банк-получатель – бенефициар по банковскому платежному обязательству, являющийся банком бенефициара.
Соответственно схема расчетов с использованием банковского платежного обязательства выглядит следующим образом:
Как видим, осуществление платежа по банковскому платежному обязательству предполагает следующие этапы:
1. Заключение договора между продавцом и покупателем.
2. Распоряжение покупателя (приказодателя) обязывающемуся банку открыть банковское платежное обязательство.
В нем указывается информация (данные), которую должен будет представить продавец для получения платежа.
3. Направление обязывающимся банком платежного обязательства банку-получателю.
Обязывающийся банк направляет базовые условия по банковскому платежному обязательству в межбанковскую систему сопоставления и сообщает об этом банку-получателю.
4. Информирование банком-получателем бенефициара (продавца) о поступивших в банк-получатель базовых условиях обязывающегося банка не позднее 1 банковского дня, следующего за датой поступления сообщения о размещении таких базовых условий в межбанковской системе сопоставления.
5. Представление бенефициаром в банк-получатель данных для последующего направления в качестве базовых условий в межбанковскую систему сопоставления.
Такое представление производится после отгрузки товара согласно основному договору (обязательству), предусматривающему осуществление расчетов посредством банковского платежного обязательства. Данные могут представляться в банк на бумажном носителе или в электронном виде. Способы и порядок их представления определяются в договоре, заключенном между банком-получателем и бенефициаром. Бенефициар вправе представить в банк-получатель данные для последующего направления в качестве базовых условий в межбанковскую систему сопоставления до получения сообщения от обязывающегося банка о размещенных им базовых условиях.
6. Платеж банка-получателя бенефициару (продавцу) |*|.
Инициирование клиентом расчетов в форме банковского платежного обязательства
Рассмотрим ситуацию, когда банк клиента (приказодателя) является обязывающимся банком.
Права и обязанности обязывающегося банка и клиента (приказодателя) в связи с выпуском банковского платежного обязательства определяются в договоре, заключенном между клиентом (приказодателем) и обязывающимся банком.
Клиент (приказодатель) представляет в обязывающийся банк на бумажном носителе или в электронном виде заявление на выпуск банковского платежного обязательства, в котором указываются:
– вид банковского платежного обязательства (международное или внутреннее);
– наименование обязывающегося банка;
– место нахождения обязывающегося банка;
– банковский идентификационный код (SWIFT-код) обязывающегося банка;
– наименование клиента (приказодателя);
– место нахождения (место жительства) клиента (приказодателя);
– наименование банка-получателя;
– место нахождения банка-получателя;
– банковский идентификационный код (SWIFT-код) банка-получателя;
– наименование бенефициара;
– место нахождения (место жительства) бенефициара;
– сумма (цифрами и прописью) и валюта банковского платежного обязательства;
– краткое наименование и количество (объем) товаров (работ, услуг) (при наличии);
– реквизиты основного договора (обязательства), содержащего условие о расчетах посредством банковского платежного обязательства;
– информация, необходимая для формирования базовых условий;
– возможность осуществления оплаты банковского платежного обязательства по частям;
– порядок уплаты банковского вознаграждения и (или) возмещения иных расходов по банковскому платежному обязательству;
– срок, определенный для осуществления платежа по банковскому платежному обязательству;
– дата истечения срока действия банковского платежного обязательства;
– регистрационный номер сделки (если необходимость регистрации сделки предусмотрена законодательством);
– предыдущий регистрационный номер сделки (в случае перерегистрации сделки);
– код поступления товаров (при необходимости);
– иные реквизиты, определяемые законодательством в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
К заявлению на выпуск банковского платежного обязательства следует приложить:
– копию основного договора (обязательства);
– иные документы в соответствии с законодательством о валютном регулировании и валютном контроле – при необходимости.
Справочно: перечень документов, которые представляются клиентом и необходимы для осуществления банком функций агентов валютного контроля, определен Инструкцией № 46 (4).
Документ:
(4) Инструкция о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденная постановлением Правления Нацбанка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46 (далее – Инструкция № 46).
В частности, при проведении валютной операции, связанной с осуществлением расчетов по внешнеторговым договорам, предусматривающим импорт |*|, в банк должен быть представлен внешнеторговый договор и (или) сведения о поступивших денежных средствах импортеру (при возврате импортеру денежных средств, получении страхового возмещения и т.д.).
Клиент (приказодатель) должен представить в обязывающийся банк данные для последующего направления в качестве базовых условий в межбанковскую систему сопоставления, а также денежные средства, необходимые для исполнения банковского платежного обязательства, если иное не предусмотрено договором, заключенным между обязывающимся банком и клиентом (приказодателем).
Таким образом, в зависимости от условия договора либо клиент представляет банку предварительно (т.е. до того, как банк выставит свое платежное обязательство) денежное покрытие, либо договором между банком и данным клиентом будет определен иной порядок компенсации расходов банка по осуществлению платежа (например, отсрочка предоставления возмещения с обеспечением обязательств по такой отсрочке либо рассрочке залогом, поручительством).
Банки подтверждают свое участие в банковском платежном обязательстве посредством сообщений в межбанковской системе сопоставления.
Банковское платежное обязательство считается выпущенным с момента, когда межбанковская система сопоставления направила отчет об установленных базовых условиях (о сопоставлении базовых условий с отсутствием несовпадений) каждому участвующему банку. Обязательство по банковскому платежному обязательству у обязывающегося банка возникает с момента выпуска банковского платежного обязательства.
Таким образом, рассматриваемая форма расчетов имеет определенное сходство с аккредитивной, однако при ее применении в качестве основания для осуществления платежа используются даже не электронные документы, а электронные сообщения, содержащие информацию об определенных документах.
