История № 1. Когда есть соблазн перечислить деньги не по назначению
П., работая в должности бухгалтера, совершала хищения денежных средств со счетов юридического лица и индивидуальных предпринимателей.
В результате противоправных действий П. за период с декабря 2022 г. по август 2023 г. похитила со счетов обслуживаемых 5 клиентов денежные средства в особо крупном размере на общую сумму 471 658,34 руб. В указанный период с целью сокрытия совершаемого хищения для создания видимости положительного баланса на расчетных счетах 4 потерпевших перевела денежные средства со своих расчетных счетов на их расчетные счета на общую сумму 250 460,64 руб.
Далее П. повторно, не имея намерения и реальной возможности выполнить принимаемые на себя обязательства, под предлогом получения денежных средств на непродолжительный срок в долг завладела денежными средствами в крупном размере на общую сумму 13 000 руб., проиграв их в казино.
<…>
Полный текст читайте в журнале «Главный Бухгалтер», № 5/ 2025.
