Усиление контрольных функций банков за проведением платежей

С 24 января 2011 г. в связи с выходом письма Нацбанка РБ от 13.01.2011 № 21-18/5 "О контроле банков за проведением клиентами платежей в пользу нерезидентов за счет купленной иностранной валюты" выстраивается следующая схема работы. При исполнении банками платежных поручений клиентов со специальных счетов для хранения купленной на внутреннем валютном рынке РБ иностранной валюты и платежных поручений на перевод с покупкой Нацбанк РБ рекомендовал банкам дополнительно требовать от клиентов представления следующих подтверждающих документов:

1) при исполнении платежных поручений клиентов на оплату импорта, в которых указан признак оплаты "1" (оплата по факту), – документов, подтверждающих поступление товаров, получение охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, выполнение работ, оказание услуг (перечень таких документов определяется банком исходя из требований, установленных Указом Президента РБ от 27.03.2008 № 178 "О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций"). Нормы данного письма не распространяются на исполнение платежных поручений клиентов на оплату импорта, в которых указан код поступления товаров "3" (товар не поступает на территорию Республики Беларусь при наличии соответствующего разрешения Нацбанка РБ);

2) при исполнении платежных поручений клиентов (заемщиков, кредитополучателей) при расчетах по кредитным договорам и договорам займа, полученным от нерезидентов, – документы, подтверждающие поступление кредита (займа) на счет клиента в банке (например, выписка по счету клиента, заверенная подписями ответственных лиц и печатью банка), либо документы, подтверждающие поступление товаров, получение охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, выполнение работ, оказание услуг, оплаченных за счет кредита, займа, привлеченного без поступления денежных средств на счет заемщика, кредитополучателя в банке на основании соответствующего разрешения Нацбанка РБ.

Основанием таких действий служат ст. 27 Закона РБ от 22.07.2003 № 226-З "О валютном регулировании и валютном контроле" и подп. 8.3 п. 8 Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 16.04.2009 № 46 (далее – Инструкция).

В случае непредставления клиентом в банк указанных выше документов банк отказывает ему в проведении валютной операции на основании подп. 28.2 п. 28 Инструкции.
Обращаем внимание, что действие данного письма распространяется на платежи за счет купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты (экспортной выручки, например, требования указанного письма не касаются).