Инструкцию № 376 не нужно путать с Инструкцией о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Нацбанка Республики Беларусь от 29.03.2001 № 66 (далее – Инструкция № 66). В отличие от Инструкции № 66 комментируемая Инструкция № 376 распространяет свое действие на денежные переводы, не связанные с предпринимательской деятельностью, хотя в качестве одной из сторон денежного перевода (отправителя или получателя) может быть юридическое лицо* (например, торговля по образцам через интернет-магазины или по каталогам, подписка, оплата товаров с доставкой почтой, оплата обучения и других услуг, перечисление организацией заработной платы работнику на его банковский счет и т.п.). Как и ранее (согласно Инструкции № 87), не является денежным переводом в смысле Инструкции № 376 банковский перевод между двумя юридическими лицами.
__________________________
* Для целей Инструкции № 376 индивидуальные предприниматели приравниваются к юридическим лицам. Такой подход используется в Гражданском кодексе (п. 2 ст. 22), тогда как в Банковском кодексе (часть третья ст. 6) индивидуальные предприниматели приравниваются к физическим лицам.
Банковские переводы, связанные с предпринимательской деятельностью, осуществляются через АС МБР Нацбанка (в белорусских рублях) либо через систему SWIFT (в иностранной валюте). Для непредпринимательских денежных переводов эти каналы не используются, в т.ч. по причине высоких банковских комиссий. Такие денежные переводы осуществляются через частные платежные системы, как хорошо известные во всем мире (например, Money Gram, Western Union, Contact), так и локальные – внутригосударственные или международные. Быть владельцем системы денежных переводов, а также выполнять функции расчетного центра может не только банк, но и юридическое лицо – нерезидент.
Уведомление Нацбанка об осуществлении переводов
Инструкция № 376 вводит требование об обязательном уведомлении (с приложением соответствующих документов) Нацбанка банками о начале осуществления денежных переводов:
– владельцами системы денежных переводов – не позднее 15 дней до начала;
– другими банками-участниками – в течение 15 дней после начала.
Впоследствии банки, осуществляющие денежные переводы, представляют в Нацбанк ежеквартальную отчетность.
Нацбанк должен размещать на своем сайте (www.nbrb.by) информацию обо всех функционирующих в Беларуси системах денежных переводов и банках, оказывающих соответствующие услуги.
Физические лица осуществляют денежные переводы за счет:
а) наличных, внесенных в кассу банка;
б) средств на своем банковском счете.
Юридические лица осуществляют денежные переводы только с текущего (расчетного) счета |*|. Точно в таком порядке денежные переводы получают:
– физические лица – наличными либо на счет;
– юридические лица – только на расчетный счет.
* Информация о порядке открытия текущего (расчетного) счета и документального оформления операций по счету доступна для подписчиков электронного "ГБ"
При осуществлении денежных переводов и плательщик, и получатель могут использовать банковские пластиковые карточки, о чем косвенно упоминается в п. 13 Инструкции № 376. В настоящее время термин "карт-счет" в нормативно-правовых актах Нацбанка не употребляется, а карточка рассматривается только как средство доступа к текущему банковскому счету (деньги находятся на счете, а не на карте).
Необходимо оформлять заявление на перевод с заполнением обязательных реквизитов
Отправитель и (или) получатель могут использовать так называемые системы дистанционного банковского обслуживания – совокупность технологий предоставления банковских услуг и осуществления банковских операций с использованием программно-технических средств и телекоммуникационных систем, обеспечивающих взаимодействие банков и клиентов, в т.ч. передачу электронных документов и электронных сообщений (п. 2 Инструкции № 66). В этом случае формирование и передача заявлений между банком и клиентом осуществляются в порядке, определенном договором между банком и отправителем (получателем).
В остальных случаях должно оформляться заявление на перевод в виде бумажного документа либо в виде электронного документа (с ЭЦП). Вид, форма, количество экземпляров заявления на перевод, а также заявления на получение перевода определяются системой денежных переводов и (или) банком, однако эти документы должны содержать обязательные реквизиты.
В тех случаях, когда отправителем либо получателем денежного перевода является юридическое лицо – резидент, в заявлении на перевод или на получение должны быть указаны:
1) полное наименование юридического лица;
2) номер текущего (расчетного) банковского счета юридического лица – резидента, с которого (на который) будет осуществляться списание (зачисление) денежных средств по денежному переводу;
3) наименование и идентификационный код банка, в котором открыт текущий (расчетный) банковский счет юридического лица.
Для юридического лица – нерезидента достаточно наименования.
Контроль, осуществляемый банками
Денежные переводы подпадают под действие Закона Республики Беларусь от 30.06.2014 № 165-З "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения" (далее – Закон № 165-З). В частности, если сумма операции превышает 100 базовых величин, банку необходимо произвести идентификацию участников. При этом банки должны обеспечить на любом этапе осуществления денежных переводов получение, передачу, а также хранение в течение не менее 5 лет определенных данных об участниках таких операций (ст. 6 Закона № 165-З).
Помимо контроля по Закону № 165-З банк осуществляет функции агента валютного контроля |*| по денежным переводам. Банку может потребоваться договор или иной документ, на основании которого осуществляется платеж. Однако представления договора с получателем не требуется, в частности:
* Информация о последних изменениях в валютном законодательстве и практике их применения доступна всем на портале GB.BY
1) при осуществлении платежей в бюджет, государственные целевые бюджетные фонды и государственные внебюджетные фонды;
2) поступлении денежных средств в белорусских рублях по внутренним банковским переводам при проведении операций, на которые не распространяется действие Указа Президента Республики Беларусь от 27.03.2008 № 178 "О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций";
3) перечислении (поступлении) денежных средств со счетов на счета в банках (в соответствии с режимом счетов) в рамках одного юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица (п. 17 Инструкции о порядке регистрации сделки и выполнения банками функций агента валютного контроля, утвержденной постановлением Правления Нацбанка Республики Беларусь от 16.04.2009 № 46).
В целом Инструкция № 376 по сравнению с Инструкцией № 87 почти в 2 раза объемнее и значительно подробнее регулирует многие вопросы, в первую очередь используемые счета и банковский контроль.
