Ограничения на перемену лиц в обязательстве в рамках Гражданского кодекса РБ (ГК)

1. Перевод долга.

Единственным условием, определенным ст. 362 ГК для перевода долга, является согласие кредитора.

Однако безусловным условием заключения этого договора, как и любого другого, является соблюдение законодательства. В частности, на перевод долга распространяются ограничения, установленные иными актами законодательства (см. далее).

2. Уступка требования.

ГК указывает на недопустимость уступки требования в случаях:

– перехода к другому лицу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности, требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью (приведенные в ст. 354 ГК примеры требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, позволяют прийти к выводу, что это главным образом требования, имеющие место в некоммерческих отношениях);

– если уступка противоречит договору (заключая договор, стороны могут в нем предусмотреть недопустимость передачи вытекающих из него прав и обязанностей другим лицам);

– если уступка противоречит законодательству.

Ограничения на перемену лиц в обязательстве при наличии задолженности по налогам, санкциям и пеням

Указанные ограничения установлены, в частности, Указом Президента РБ от 23.01.2003 № 36 "О реструктуризации задолженности юридических лиц по обязательным платежам в республиканский и местные бюджеты и Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты и некоторых мерах по обеспечению своевременного поступления указанных платежей".

Так, юридические лица, имеющие задолженность по налогам, экономическим санкциям и пеням в республиканский и местные бюджеты, включая государственные целевые бюджетные фонды, и (или) ФСЗН, за исключением задолженности, в отношении которой действуют предоставленные согласно законодательству отсрочка и (или) рассрочка ее погашения, если иное не определено Правительством, должны обеспечить:

1) зачисление выручки от реализации товаров (работ, услуг), иного имущества, включая ценные бумаги и имущественные права и от внереализационных доходов на свои счета в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях РБ в соответствии с правовым режимом этих счетов;

2) осуществление платежей с этих счетов в порядке, предусмотренном законодательством.

Такой порядок зачисления денежных средств юридические лица должны применять начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором появилась задолженность, до полного ее погашения.

Невыполнение вышеуказанных требований влечет наложение на должностных лиц соответствующего юридического лица штрафа в размере до 50 базовых величин (ст. 13.14 Кодекса РБ об административных правонарушениях; далее – КоАП).

Таким образом, в случае уступки требования вышеуказанными категориями юридических лиц их должностные лица могут быть подвергнуты административному взысканию в виде штрафа.

Более того, данная сделка будет противоречить законодательству, т.е. имеют место риски банка, связанные с возможным признанием такой сделки недействительной.

Ограничения на перемену лиц в обязательстве при обороте табачных изделий и спиртосодержащей продукции

Ограничения на совершение сделок, предусматривающих уступку требования, перевод долга, содержат:

1) Положение о государственном регулировании производства, оборота и потребления табачного сырья и табачных изделий, утвержденное Декретом Президента РБ от 17.12.2002 № 28 (далее – Положение).

Так, при оптовой торговле табачным сырьем и табачными изделиями расчеты должны осуществляться на основании двусторонних договоров в безналичном порядке и только через счета участников сделок.

Исключением являются сделки, при которых за поставленные табачное сырье и табачные изделия рассчитываются со счетов банков и других небанковских кредитно-финансовых организаций, на которых находятся денежные средства, предоставленные ими в качестве кредита покупателю этих сырья и изделий.

В отношении указанного сырья и изделий запрещаются сделки, предусматривающие уступку требования, перевод долга, мену, оплату посредством выдачи или передачи (индоссамента) векселя.

Справочно: исключением являются сделки мены, которые производители данных изделий осуществляют в счет оплаты поставок сырья по согласованию с Белорусским государственным концерном пищевой промышленности "Белгоспищепром" (п. 30 Положения);

2) ст. 25 Закона РБ от 27.08.2008 № 429-З "О государственном регулировании производства и оборота алкогольной, непищевой спиртосодержащей продукции и непищевого этилового спирта".

Так, при оптовой торговле алкогольной, непищевой спиртосодержащей продукцией и непищевым этиловым спиртом расчеты осуществляются на основании двусторонних договоров только через счета участников сделок.

Справочно: исключением являются сделки, при которых за поставленные алкогольную, непищевую спиртосодержащую продукцию и непищевой этиловый спирт рассчитываются со счетов банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, на которых находятся денежные средства, предоставленные данными банками или небанковскими кредитно-финансовыми организациями в качестве кредита покупателю этих продукции и спирта, а также со счетов органов государственного казначейства.

В отношении вышеуказанных продукции и спирта запрещаются сделки, предусматривающие уступку требования, перевод долга, мену, оплату посредством выдачи или передачи ценной бумаги, отступного, прекращения обязательств зачетом и новацией, за исключением:

– сделок мены, которые осуществляют производители этих продукции и спирта в счет оплаты поставок сырья, энергоресурсов, оборотной тары;

– сделок между юридическими лицами, осуществляющими розничную торговлю алкогольными напитками и имеющими пункты приема стеклянной тары, осуществляющими прием стеклянной тары в торговом зале либо в автомагазинах, и производителями этих напитков, предусматривающих прекращение обязательств зачетом стоимости возвратной многооборотной тары в счет оплаты поставленных алкогольных напитков.

Нарушение установленного законодательством порядка расчетов при оптовой торговле алкогольной, непищевой спиртосодержащей продукцией, этиловым спиртом, табачным сырьем и табачными изделиями влечет наложение штрафа на юридическое лицо в размере суммы сделки (ст. 12.28 КоАП).

Ограничения на перемену лиц в обязательстве при обороте топлива

Оборот нефтяного жидкого топлива регулирует Декрет Президента РБ от 12.07.2005 № 9 "О дополнительных мерах по борьбе с незаконным обращением нефтяного жидкого топлива в Республике Беларусь".

Из него следует, что при оптовой торговле топливом расчеты осуществляются на основании двусторонних договоров только через счета участников сделок. Исключением являются случаи расчета за поставленное топливо:

– со счетов банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, на которых находятся денежные средства, предоставленные данными банками или небанковскими кредитно-финансовыми организациями в качестве кредита покупателю этого топлива;

– со счетов органов государственного казначейства.

По данному топливу запрещаются сделки, предусматривающие:

– уступку требования, перевод долга, мену, оплату посредством выдачи или передачи ценной бумаги, отступного, прекращения обязательств зачетом и новацией, передачи имущественных прав;

– выполнение в пользу отчуждающей топливо стороны работ, оказание ей услуг в счет платы за поставленное топливо.

Вышеизложенные требования о расчетах за топливо не распространяются:

– на расчеты за топливо, если хотя бы одной стороной в расчетах является сельскохозяйственная организация или юридическое лицо, к которому в порядке, установленном законодательством, в результате реорганизации, приобретения (безвозмездной передачи) предприятия как имущественного комплекса перешли права и обязанности убыточных сельскохозяйственных организаций, приобретающие топливо для собственного производства и потребления;

– расчеты в иных случаях, предусмотренных Президентом или Советом Министров.

Нарушение юридическим лицом установленного законодательными актами порядка расчетов при оптовой торговле нефтяным жидким топливом (автомобильный бензин, дизельное и бытовое топливо всех марок) влечет административную ответственность в виде штрафа в размере суммы сделки (ст. 12.30 КоАП).

Комментарий эксперта

Полагаем маловероятным, что сделки с указанными товарами (табачные сырье и изделия, спиртосодержащая продукция, нефтяное жидкое топливо), совершенные с нарушением требований законодательства и повлекшие штраф, существенно влияющий на финансовое состояние соответствующего субъекта (что важно и для банка), могут быть признаны недействительными.

Так, в п. 6 постановления Пленума ВХС РБ от 28.10.2005 № 26 "О некоторых вопросах применения хозяйственными судами законодательства, регулирующего недействительность сделок" указано, что сделка является ничтожной на основании ст. 169 ГК только при отсутствии указания в законодательном акте на оспоримость такой сделки, а также если в законодательном акте не будут предусмотрены иные последствия нарушения.

В данном постановлении отмечено, что, если законодательством за нарушение установленных требований либо за совершение сделки в нарушение запрета установлена ответственность в виде штрафа, изъятия в бюджет дохода и т.п. (в отношении одной или всех сторон такой сделки), наличие таких обстоятельств следует расценивать в качестве иных последствий нарушения.

Таким образом, поскольку в рассматриваемых случаях за нарушение установлен штраф, сделка не должна признаваться недействительной. Следовательно, даже нарушение клиентами соответствующих норм не должно повлечь для банка прямых финансовых последствий.