С 2019 г. командировочные расходы водителям возмещаются по особым правилам. Как их правильно применить? Как не ошибиться? Приводим ответы на 3 актуальных вопроса.
Основным нормативным документом, регулирующим выдачу денег под отчет на командировочные расходы, является Инструкция № 117 [1]. В ней прописаны правила, применение которых позволяет бухгалтеру безошибочно определить сумму, относимую на затраты как командировочные расходы, и произвести окончательный расчет с работником. Рассмотрим эти правила.
На сегодняшний день не редкость, когда командировка отменяется по причине болезни работника либо по другим уважительным причинам. В любом случае требуется соблюсти процедуру оформления и произвести правильный расчет. Как нанимателю учесть понесенные расходы в данной ситуации, рассмотрим далее.
Практически каждая организация приобретает через подотчетных лиц в розничной торговле товары, необходимые для своей бесперебойной работы. В данном материале рассмотрим порядок отражения в бухгалтерском учете операций, связанных с приобретением товаров через подотчетных лиц за наличный расчет и заполнением отчета об израсходованных суммах (авансового отчета).
В настоящее время многие организации в целях максимального расширения регионов продаж совершают многодневные командировки в ближнее и дальнее зарубежье. Для минимизации затрат иногда одна командировка включает посещение нескольких стран. У организаций в таких ситуациях возникают вопросы по применению норм возмещения командировочных расходов.
Какие нюансы следует учесть при командировании работников в несколько стран, разберем на конкретной ситуации.
© 2005 - 2024
ООО "АГЕНТСТВО ВЛАДИМИРА ГРЕВЦОВА"
Режим работы: пн-пт, 9:00-18:00
Воспроизведение материалов портала GB.BY
без письменного согласия
OOO "АГЕНТСТВО ВЛАДИМИРА ГРЕВЦОВА" запрещено.
Публикуемые материалы отражают мнение их авторов.
