Указ Президента РБ от 30.06.2014 № 325 "О привлечении и предоставлении займов, деятельности микрофинансовых организаций" (далее – Указ № 325) внес серьезные коррективы в функционирование рынка финансовых услуг. Он регламентирует деятельность юридических лиц по предоставлению ими микрозаймов, которая ранее была вне сферы особого правового регулирования.
Указ не регулирует отношения между юридическими лицами. Он нацелен на определение порядка привлечения и предоставления займов в тех случаях, когда одной из сторон договора является физическое лицо.
Договоры займа, заключенные до вступления в силу Указа № 325, не подлежат приведению в соответствие с его нормами и действуют до исполнения сторонами всех обязательств по ним.
Правовое регулирование микрозаймов не распространяется на организации, которые предоставляют микрозаймы лицам, состоящим с ними в трудовых отношениях
Указ № 325 ввел определение микрозайма. Таковым является предоставление одного или нескольких займов в течение календарного месяца одному или нескольким заемщикам в сумме, не превышающей 15 000 базовых величин (БВ) на одного заемщика на день заключения договора.
Не будет признаваться деятельностью по регулярному предоставлению микрозаймов предоставление менее 3 займов в течение календарного месяца одному или нескольким заемщикам в сумме, не превышающей 15 000 БВ на одного заемщика на день заключения договора (п. 2 Указа № 325).
Действие Указа № 325 не распространяется на займы (независимо от суммы денежных средств) между физическими лицами, не выступающими при заключении данных сделок в качестве индивидуальных предпринимателей, а также на деятельность:
– Белорусского фонда финансовой поддержки предпринимателей;
– Белорусского инновационного фонда;
– учреждений финансовой поддержки предпринимателей;
– банков и небанковских кредитнофинансовых организаций;
– юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по предоставлению микрозаймов лицам, состоящим с ними в трудовых отношениях;
– иных юридических лиц в случаях, установленных законодательными актами.
Отметим, что государственные организации и хозяйственные общества с долей государства в уставных фондах вправе предоставлять финансовые ресурсы взаем работникам, состоящим в их штатах и признанным в установленном порядке нуждающимися в улучшении жилищных условий, для строительства (реконструкции) или приобретения жилых помещений. Данная норма определена Положением о порядке предоставления взаем денежных средств государственными организациями и хозяйственными обществами с долей государства в уставных фондах, утвержденным Указом Президента РБ от 05.05.2006 № 296 "Об упорядочении использования финансовых ресурсов государственных организаций и хозяйственных обществ с долей государства в уставных фондах".
Действие этого Положения не распространялось на предоставляемые в установленном законодательством порядке иные займы физическим лицам, не указанные выше. Указ № 325 внес в него соответствующие изменения. С 1 августа т.г. нормы Положения распространяются и на микрозаймы.
Правила и особенности привлечения юридическими лицами займов у физических лиц
Указ № 325 регулирует не только порядок предоставления займов, но и особенности привлечения юридическими лицами займов у физических лиц.
Так, с 1 августа 2014 г. денежные средства независимо от суммы могут быть получены юридическим лицом взаем (привлечены) от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, путем заключения договора займа, иного договора, предусматривающего аналогичные условия передачи в собственность денежных средств (см. таблицу):
С 1 января 2015 г. денежные средства независимо от суммы могут быть получены взаем (привлечены) от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, путем заключения договора займа, иного договора, предусматривающего аналогичные условия передачи в собственность денежных средств:
– коммерческими микрофинансовыми организациями, некоммерческими микрофинансовыми организациями, созданными в организационно-правовой форме фонда, – от физических лиц, являющихся собственниками имущества, учредителями (участниками) таких организаций;
– некоммерческими микрофинансовыми организациями, созданными в организационно-правовой форме потребительского кооператива, – от своих членов, являющихся учредителями, а при соответствии критериям, установленным Нацбанком, – от иных своих членов.
Организации, не являющиеся микрофинансовыми, а также индивидуальные предприниматели с 1 января 2015 г. вправе будут получать взаем (привлекать) денежные средства независимо от суммы от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, с соблюдением требований, приведенных выше в таблице.
Микрофинансовые организации могут быть коммерческими и некоммерческими
Указ № 325 ввел термин "микрофинансовая организация", однако не дал общего определения микрофинансовой организации, кроме того что они могут быть:
1) коммерческими микрофинансовыми организациями.
К таковым относят юридические лица, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и (или) распределяющие полученную прибыль между участниками.
Указ № 325 ограничил круг таких организаций и отнес к ним только ломбарды.
Правовое регулирование деятельности ломбардов осуществляется:
– ст. 339 "Залог вещей в ломбарде" Гражданского кодекса РБ;
– Инструкцией об особенностях осуществления ломбардами операций с изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, утвержденной постановлением Минфина РБ от 20.09.2004 № 138, и др.
Ломбарды можно создавать в форме хозяйственного общества (акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью) или унитарного предприятия;
2) некоммерческими микрофинансовыми организациями.
Некоммерческими организациями являются юридические лица, не имеющие извлечение прибыли в качестве такой цели и не распределяющие полученную прибыль между участниками. Они могут создаваться в форме фонда или потребительского кооператива.
Дата начала деятельности – дата включения микрофинансовой организации Нацбанком в реестр
Юридическое лицо признается микрофинансовой организацией и вправе осуществлять деятельность по регулярному предоставлению микрозаймов со дня включения его Нацбанком в реестр.
Для включения в реестр юридическое лицо должно представить в Нацбанк документы, перечень которых определен Указом № 325.
Данный Указ также установил:
– квалификационные требования, предъявляемые к руководителю микрофинансовой организации. Это наличие высшего юридического или экономического образования либо иного высшего образования при условии прохождения переподготовки на уровне высшего образования по специальности юридического или экономического профиля;
– требования к деловой репутации, предъявляемые к руководителю микрофинансовой организации.
Необходимо отметить, что Указ № 325 предусматривает ряд норм, касающихся юридических лиц, которые на дату вступления его в силу осуществляли соответствующую деятельность. Такие лица могут осуществлять данную деятельность в течение 6 месяцев со дня вступления Указа № 325 в силу без включения сведений о них в реестр.
Если руководитель юридического лица, осуществляющего на день вступления в силу Указа № 325 деятельность, которую в соответствии с ним вправе осуществлять только микрофинансовые организации, не соответствует квалификационному требованию, установленному данным нормативным правовым актом, то оно может быть включено в реестр независимо от соблюдения этого квалификационного требования. Соответствие квалификационному требованию руководителя такой микрофинансовой организации должно быть обеспечено до истечения 3 лет со дня ее включения в реестр. При необеспечении соответствия квалификационному требованию руководителя микрофинансовой организации в указанный срок такая микрофинансовая организация исключается Нацбанком из реестра.
Микрозаймы должны предоставляться на основании определенного Указом № 325 договора
В целях осуществления деятельности по регулярному предоставлению микрозаймов микрофинансовая организация должна утвердить правила предоставления микрозаймов, соответствующие устанавливаемым Нацбанком требованиям к их содержанию.
Указ № 325 дал определение договора микрозайма. Это вид договора займа, по условиям которого одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) денежные средства в сумме, не превышающей 15 000 БВ на дату заключения договора, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денежных средств и уплатить проценты за пользование средствами.
Соответственно микрозаймы должны предоставляться на основании указанного договора, существенными условиями которого помимо существенных условий, установленных в соответствии с законодательством, являются:
– размер получаемых займодавцем с заемщика процентов в годовом исчислении (годовая процентная ставка) по микрозайму и порядок его определения;
– право заемщика на досрочный возврат по собственной инициативе микрозайма и порядок досрочного возврата;
– указание на статус заемщика, дающий ему право на обращение за предоставлением микрозайма с учетом требований, предусмотренных Указом № 325.
Важно! Не допускается:
1) включение в договор микрозайма условий о взимании микрофинансовой организацией с заемщика каких-либо дополнительных платежей (комиссионных и иных) за пользование микрозаймом; об изменении микрофинансовой организацией в одностороннем порядке размера получаемых займодавцем с заемщика процентов в годовом исчислении (годовой процентной ставки) по микрозайму и (или) порядка их определения, размера неустойки (штрафа, пени) по договору и сроков действия этих договоров; о применении к заемщику неустойки (штрафа, пени) за досрочный возврат микрозайма;
2) предоставление микрофинансовой организацией заемщику микрозайма (микрозаймов), если общая сумма обязательств заемщика перед этой микрофинансовой организацией по договорам микрозаймов при предоставлении такого микрозайма (микрозаймов) превысит 15 000 БВ на день заключения договора микрозайма.
Указ № 325 определил также дополнительные обязанности, которые микрофинансовые организации должны выполнять
Микрофинансовые организации также должны:
– до предоставления микрозайма в порядке, установленном Нацбанком, предоставлять лицам, заинтересованным в получении микрозайма, а также заемщикам полную и достоверную информацию об условиях получения и погашения микрозайма;
– формировать досье заемщика (документы и сведения, формируемые микрофинансовой организацией на каждого заемщика, представленные им в соответствии с правилами предоставления микрозаймов и заключенным договором микрозайма) и хранить его в течение не менее 3 лет с даты исполнения сторонами всех обязательств по договору микрозайма;
– представлять в Нацбанк отчетность и иную информацию;
– выполнять иные обязанности, установленные законодательством.
Дополнительно к вышеуказанным обязанностям некоммерческая микрофинансовая организация, созданная в организационно-правовой форме потребительского кооператива, обязана соблюдать финансовые нормативы, установленные Нацбанком, а также создать фонды и резервы, минимальные размеры которых и порядок формирования будут установлены Нацбанком.
