11 (122). Какие меры должна предпринять организация, осуществляющая финансовые операции, по выявлению бенефициарных владельцев клиентов-организаций?
Бенефициарный владелец – это физическое лицо, которое:
– либо является собственником имущества клиента;
– либо владеет не менее чем 10 % акций (долей в уставном фонде, паев) клиентаорганизации;
<…>
Полный текст читайте в журнале «Главный Бухгалтер», № 14/ 2017.
