В Беларуси проведена национальная оценка рисков легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. По итогам исследования налоговым преступлениям присвоена самая высокая степень угрозы легализации доходов, полученных преступным путем.
Краткие итоги национальной оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности опубликованы на интернет-портале КГК.
Как показал анализ, для совершения налоговых преступлений и (или) легализации преступных доходов наиболее часто использовались общества с ограниченной ответственностью, унитарные предприятия частной формы собственности и ИП.
С принятием Указа Президента Республики Беларусь от 19.01.2016 № 14 "О дополнительных мерах по предупреждению незаконной минимизации сумм налогов" возросло использование реквизитов и расчетных счетов организаций-нерезидентов. Анализ показал, что в схемах отмывания доходов, как правило, используются реквизиты компаний, зарегистрированных в Соединенном Королевстве, с расчетным счетом, открытым в банке Латвии.
Высокая степень угрозы легализации доходов, полученных преступным путем, также присвоена:
- незаконной предпринимательской деятельности;
- лжепредпринимательству;
- преступлениям, связанным с наркотиками;
- преступлениям, связанным с информационными технологиями;
- преступления коррупционной направленности.
Средняя степень угрозы:
- мошенничества;
- преступления, связанные с торговлей людьми;
- преступления, связанные с незаконной миграцией;
- преступления в таможенной сфере.
Низкая степень угрозы:
- убийства;
- кражи, грабежи, разбои;
- вымогательства;
- растраты;
- фальшивомонетничество;
- незаконные действия в отношении оружия;
- терроризм.
При этом риск финансирования террористической деятельности оценен в Республике Беларусь как низкий.
С учетом мировых тенденций ожидается рост количества преступлений, связанных с информационными технологиями. В этой связи лицам, осуществляющим финансовые операции, необходимо определять и оценивать риски отмывания доходов и финансирования терроризма, которые могут возникнуть в связи с разработкой новых продуктов и новой деловой практики, включая механизмы передачи, и использованием новых и развивающихся технологий как для новых, так и уже существующих продуктов (виртуальные валюты, электронные казино и т.п.).
Справочно. Национальная оценка рисков проведена в период с февраля по август 2018 г. включительно на основании отчетов об оценке угроз и рисков легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, подготовленных Верховным Судом, Генеральной прокуратурой, Следственным комитетом, Министерством внутренних дел, Комитетом государственной безопасности, Государственным таможенным комитетом, Государственным пограничным комитетом, Комитетом государственного контроля, Национальным банком, Министерством финансов, Министерством юстиции, Министерством по налогам и сборам, Министерством антимонопольного регулирования и торговли, Министерством связи и информатизации, Государственным комитетом по имуществу. В оценке рисков также приняли участие представители частного сектора всех категорий лиц, осуществляющих финансовые операции.
