К 5 декабря 2016 года организациям, осуществляющим финансовые операции, надо утвердить правила внутреннего контроля, или Новации в сфере предотвращения легализации преступных доходов

25 ноября 2016

(Комментарий к постановлению Правления Нацбанка Республики Беларусь от 19.09.2016 № 494*)

Организаций, обязанных контролировать финансовые операции в целях предотвращения легализации преступных доходов, стало больше

Постановление № 494 подготовлено в связи с принятием Закона № 376**. Оно:

  1.  утвердило Инструкцию***.

Инструкция определила требования к правилам внутреннего контроля и организации, которые должны их соблюдать. К таковым относятся:

− лизинговые организации, микрофинансовые организации, в т.ч. ломбарды, в части осуществления ими деятельности по привлечению и предоставлению микрозаймов;

− форекс-компании;

− Национальный форекс-центр;

− банки и небанковские кредитно-финансовые организации, осуществляющие деятельность по совершению инициируемых физическими и юридическими лицами операций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами (далее – организации, осуществляющие финансовые операции).

До принятия постановления № 494 обязанность ведения правил внутреннего контроля возлагалась только на лизинговые организации.

Перечисленные организации должны до 5 декабря 2016 г. привести локальные нормативные правовые акты в соответствие с постановлением № 494 (правила внутреннего контроля, должностные инструкции, приказы о назначении ответственных должностных лиц и иные документы).

Данный срок определен письмом Нацбанка Республики Беларусь от 02.11.2016 № 21-17/196 «О принятии постановлений Правления Национального банка Республики Беларусь от 14 сентября 2016 г. № 482 и от 19 сентября 2016 г. № 494»;

  1.  признало утратившим силу постановление № 771****.

 

Инструкция определила требования к правилам внутреннего контроля

Инструкция устанавливает:

− распределение обязанностей работников организации, а также требования к квалификации и подготовке таких работников;

− перечень должностных лиц, ответственных за выполнение в организации правил внутреннего контроля (это руководитель организации либо его заместитель);

− обязанность ведения внутреннего контроля работниками организации на всех стадиях совершения финансовой операции (подразделяет его на предварительный, текущий и последующий);

− квалификационные требования к назначению ответственных должностных лиц организации, осуществляющей финансовые операции.

Такие должностные лица должны иметь:

− либо высшее образование и опыт работы по экономической или юридической специальности в организации, осуществляющей финансовые операции, государственных органах (организациях) не менее 6 месяцев;

− либо опыт работы по экономической или юридической специальности в организации, осуществляющей финансовые операции, государственных органах или организациях не менее 1 года − при отсутствии высшего образования (п. 40 Инструкции).

Лицо, составившее сообщение согласно п. 34 Инструкции, не может быть назначено ответственным за соблюдение порядка заполнения специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю.

Выявление финансовых операций, подлежащих особому контролю

Для организаций, попадающих под действие постановления № 494, Инструкцией с учетом международного опыта определены:

критерии выявления и признаки подозрительных финансовых операций (пп. 31−33);

порядок действий при выявлении финансовой операции, вызывающей подозрения.

 При выявлении финансовой операции, вызывающей подозрения, работник организации, осуществляющей финансовые операции, должен составить сообщение произвольной формы (организация разрабатывает самостоятельно).

Финансовые операции, подлежащие особому контролю, регистрируются в специальном формуляре в порядке, установленном законодательством (п. 36 Инструкции).

__________________

* Постановление Правления Нацбанка Республики Беларусь от 19.09.2016 № 494 «Об утверждении Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля лизинговых организаций, микрофинансовых организаций, в том числе ломбардов, в части осуществления ими деятельности по привлечению и предоставлению микрозаймов, форекс-компаний, Национального форекс-центра, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, осуществляющих деятельность по совершению инициируемых физическими и юридическими лицами операций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами, в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» (далее − постановление № 494).

** Закон Республики Беларусь от 13.06.2016 № 376-З внес дополнения и изменения в Закон Республики Беларусь от 30.06.2014 № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» (далее – Закон № 376-З).

*** Инструкция о требованиях к правилам внутреннего контроля лизинговых организаций, микрофинансовых организаций, в том числе ломбардов, в части осуществления ими деятельности по привлечению и предоставлению микрозаймов, форекс-компаний, Национального форекс-центра, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в части осуществления ими деятельности по совершению инициируемых физическими и юридическими лицами операций с беспоставочными внебиржевыми финансовыми инструментами в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения (далее − Инструкция).

**** Постановление Правления Нацбанка Республики Беларусь от 15.12.2014 № 771 «Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля для лизинговых организаций».

Светлана Лысенок, главный специалист управления финансового мониторинга и контроля Главного управления валютно-финансового мониторинга Нацбанка Республики Беларусь
Если вы заметили ошибку в тексте новости, пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter

Читайте также

Рубрики
Наверх
http://www.gb.by/aktual/gosudarstvennoe-regulirovanie/predotvrashchenie-legalizatsii-prestupny

You can highlight and get a piece of text that will get a unique link in your browser.