20 июля 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
5767
Уважаемая редакция! Наша организация купила компьютер-б/у, стоимость 420 000 руб.т.е менее 30 базовых величин согл Учетной политике. Правильно ли отнести это оборудование на 10сч? У организации-Продавца числилось как Основное средство.Сумма амортизации указ.в Акте передачи составляет 942000руб.Если относить нам к ОС,то что является амортизируемой стоимостью в данном случае? Спасибо
15 июля 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
8884
1 июля 2011 г. вступила в силу Инструкция о порядке ведения кассовых операций и порядке расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях на территории РБ, утвержденная постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2011 №107. п.35. Допускается использование личных денежных средств физических лиц, состоящих в трудовых отношениях с юридическим лицом, подразделением, индивидуальным предпринимателем, частным нотариусом, на основании договоров, заключенных с нанимателем (договора поручения и других аналогичных договоров), для осуществления расчетов наличными деньгами в интересах нанимателя.
При этом использование личных денежных средств физического лица в интересах нанимателя допускается для приобретения товаров (работ, услуг), необходимых для выполнения данным физическим лицом или иными работниками своих трудовых обязанностей, в пределах размеров, установленных главой 4 настоящей Инструкции. Физические лица, израсходовавшие наличные деньги в соответствии с частью первой настоящего пункта, обязаны не позднее 3 рабочих дней со дня их приобретения, исключая день приобретения, представить отчет об израсходованных суммах для возмещения средств, использованных ими в интересах юридического лица, подразделения, индивидуального предпринимателя, частного нотариуса.
ВОПРОС: Работник направлен в командировку. Аванс на командировочные расходы не выдавался. По возвращении из командировки представлен отчет об израсходованных суммах - счет гостиницы, железнодорожный билет. Подлежат ли возмещению работнику понесенные им расходы без заключения перечисленных выше договоров?
ВОПРОС: Руководитель направлен в загранкомандировку. Со своей личной пластиковой карточки оплатил стоимость авиабилета. Аванс не выдавался, в связи с отсутствием валюты на валютном рынке. По возвращению из командировки представлен отчет об израсходованных суммах - счет гостиницы, авиабилет, билет на посещение выставки. Подлежат ли возмещению работнику понесенные им расходы без заключения перечисленных выше договоров?
С уважением, Чеклина
12 июля 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
5804
Могу ли я ставить на приход ТТН в штуках если мне поставщик выписывает в м.кв. При этом сумма ТТН совпадает с первоначальной суммой выписки ТТН поставщиком.
11 июля 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
10514
Просим дать разъяснения по следующему вопросу.
Согласно п.4 Постановления Министерства здравоохранения РБ № 33 от 08.08.2000г., которое действовало до вступления в силу Постановления Министерства здравоохранения № 47 от 28.04.2010г., плата за проведение предварительного медосмотра производилась за счет средств предприятия. В Постановлении № 47 об оплате не сказано ничего. Должно ли предприятие возмещять расходы по предварительному медосмотру вновь принимаемых работников? Если да, то учитываются ли указанные расходы при налогообложении?
Руководствуясь Инструкцией о ведении кассовых операций, (Постановление Правления Нацбанка РБ № 107 от 29.03.2011г.), с 01.07.2011г. допускается использование личных денежных средств физических лиц, состоящих в трудовых отношениях с юридическим лицом на основании договоров, заключенных с нанимателем, для осуществления расчетов наличными деньгами в интересах нанимателя. Имеем ли мы право возмещать расходы на предварительный медосмотр, произведенный физическим лицом до заключения трудового договора? Если имеем, то можем ли учитывать эти затраты при налогообложении? И не будет ли нарушением п.35 указанной Инструкции тот факт, что чеки за прохождение медосмотра датированы числом ранее числа заключения с работником трудового договора?
05 июля 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
7311
Подскажите, директор (ЧУП), он же собственник бизнеса хочет получить безвозмездную мат. помощь на строительство жилья (стоит на очереди как нуждающийся). В каком размере можно выдать такую помощь и как часто?
Речь идет около 100 млн.руб. и что с налогообложением? вроде освобождено от всего
А в учете данная операция как будет отражена и на основании каких документов?
30 июня 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
5442
Имеем ли право проводить дооценку товара в розничной торговле непродовольственных товаров?
30 июня 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
5800
Директор организации выехал в служебную командировку в Польшу из г. Гомель (место нахождения организации) на служебном автомобиле с 19 по 22 июня 2011 г. 19 июня 2011 г. выехал из г. Гомеля и пересек Государственную границу РБ, выполнив задание по командировке 22 июня 2011 г. пересек Государственную границу РБ в обратном направлении, заехал в г. Минск по служебным вопросам и вернулся в г. Гомель.
Правильно ли будет возместить расходы по проживанию вне постоянного места жительства (суточные) за все 4 дня в долларах США.
23 июня 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
5285
Организация, оказывающая медицинские услуги, применяла УСН без уплаты НДС. За период январь-июнь2011 года средняя численность превысила 15 человек, следоватедьно, организация должна перейти на УСН с уплатой НДС. Но медицинские услуги НДС не облагаются. Что в таком случае меняется в учете и отчетности организации и надо ли ей сдавать декларации по НДС?
15 июня 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
5710
Белтелерадиокомпания осуществляет съемки на ист.культурном комплексе "Линия Сталина" (Минский район)предприятия "Память Афгана\", зарегистрированного в г. Минске. Штамп предприятия "ПАМЯТЬ АФГАНА" на командировочном удостоверении соответственно имеет пометку г. Минск.
ИМЕЕТ ЛИ ПРАВО ПРЕДПРИЯТИЕ ОТНЕСТИ ТАКИЕ КОМАНДИРОВОЧНЫЕ РАСХОДЫ НА СЕБЕСТОИМОСТЬ.
15 июня 2011
/
Вопрос-ответ
/
Вся лента
7040
Уважаемая редакция!Подскажите ,пожалуйста,как правильно оформить и сделать проводки по дооценке товара медицинского назначения (товар без ндс,поставщик выставляет оптовую надбавку к отпускной цене)до цены последнего поступления,желательно на примере.
